申请失业?以下是2020年的税收预期

在整个2020年，冠状病毒大流行及其经济后果迫使数千家企业解雇了数百万美国人。到了年底，6.7%的美国劳动力处于失业状态．

幸运的是，许多人能够申请失业保险福利，这为符合条件的失业人员提供紧急现金。受助者可以用这些钱来支付工资通常会支付的事情，比如房租、账单和食品杂货。

但就像薪水一样，美国国税局通常也会考虑失业福利应纳税所得额．一般来说，你要为联邦一级的失业收入纳税，可能还要为州和地方一级的失业收入纳税。如果你在2020年申请了失业，那么当你在纳税时提交1040表格时，你将会看到什么呢?

首先，你有没有为失业收入预扣税款?

国家不会自动代扣税款。但当你通过州机构申请失业救济金时，你可以要求他们扣缴你的救济金的10%以支付你的纳税义务。一旦你填完形式W-4V在美国，该机构从你的失业支票中扣除一定比例，并将其作为联邦所得税。你需要询问代理机构如何预扣州所得税。

如果你不想自动扣缴税款，你可以按季度估计支付税款。2020年第一季度和第二季度的付款将于2020年7月15日到期。第三和第四季度的还款期限分别是2020年9月15日和2021年1月15日。(如果你没有按季度缴税，我们会在下面列出。)

这里有一些好消息:支持社会保障和医疗保险项目的联邦保险缴款法(FICA)不适用于失业救济金，所以你在报告失业收入时无需担心它们。如果你在2020年收到了联邦政府的刺激支票，它们也不用纳税。

请在邮件中查找这份表格

如果你在2020年获得了失业救济金，你的州应该给你发送一张1099-G表格，显示你在失业中获得了多少救济金。框1告诉你你得到了多少收入，而框4告诉你有多少联邦所得税被扣缴。10a-11栏报告了州所得税扣缴。

你应该在2021年1月31日前通过邮寄方式收到这份表格。如果你因为某些原因没有收到，你仍然需要报告收入。头你所在州的官方网站找处理税务的部门。检查是否有在线申请新表格的选项，或者打电话给失业机构。您将需要提供您的个人信息或用户名和密码，您使用登录到您的在线帐户。

报告你的1099-G信息

表格1040(你的主要所得税表格)和附表1(你在表格1中报告特殊类型的支出或收入，如失业收入)上的大部分信息将会被记录下来。

• 附表1第7行第1栏的报告资料。
• 第4栏的信息在表格1040或表格1040- sr的25b行。
• 如果你的州所得税被扣缴，你报告的信息在每个州都不一样。

在你的联邦和州所得税申报单上附上你的表格1099-G的副本。当然，如果你用的是电子文件软件，他们会帮你完成这些步骤，并自动帮你完成。当我们测试最好的税务软件今年，我们虚构的申领失业救济金的人——没有扣缴税款——经历得很顺利。

这里有一个小提示:如果你工作了一年中的一部分时间，你可能也要为你的正常工资支付联邦所得税。

你可能欠联邦、州和地方的税

一般来说，所有纳税人都要为失业收入缴纳联邦所得税。这类收入包括联邦大流行病失业补偿(每周为失业人员的工资增加600美元)和大流行病失业援助(将福利扩大到更广泛的受益人)等项目提供的资金。

你是否需要支付州或地方所得税取决于你住在哪里。

• 有些州对收入完全不征税，阿拉斯加、佛罗里达、内华达、南达科他、德克萨斯、华盛顿和怀俄明州都是这样。新罕布什尔和田纳西也给了你一个喘息的机会，因为他们只对投资收入征税。

• 还有六个州虽然有州所得税，但却不征收失业救济金:阿拉巴马州、加利福尼亚州、蒙大拿州、新泽西州、宾夕法尼亚州和弗吉尼亚州。

• 印第安纳州和威斯康星州可能只对你的失业救济金的一部分征税。

你还需要检查你所在地区的规则。一些市县的地方所得税适用于失业补偿。

如何准备你的税单

美国的税收制度是“现收现付”(pay-as-you-go)，意思是你全年的收入都要缴税。如果你没有支付足够的钱，你可能会面临税单和罚款。

首先，检查你是否欠任何东西

把你从2020年起的所有收入加起来，比如工资、失业救济金和退休收入。如果它低于你申报状态的标准扣减额，你可能不需要申报纳税申报单——你也不用为失业收入纳税。对于2020纳税年度，扣除标准金额为:

• 单人及已婚夫妇分开申请的费用为12,400元
• 户主$18,650
• 已婚联名申报人$24,800

如果你被税单困住了怎么办?

如果你最终欠债政府，你仍然应该在国税局延长的截止日期之前提交所得税申报表2021年5月17日．然而，你的州回报可能最快在4月15日到期，所以请记住这一点。你还必须在截止日期前缴纳税款，如果你不这样做，在这个日期之后任何未付的余额将开始产生罚款和利息。

接下来，回顾你的选择。美国国税局提供了几种支付方案:

• 短期延期支付:国税局可能会同意支付你的账单截止日期后120天内不收取任何设立费用(尽管利息和罚金会随之产生)。

• 一个分期付款协议:你可以参加分期付款协议，随着时间的推移，你最多可以支付50,000美元的欠款。你需要满足一定的要求——可能会有利息、费用和罚款。检查9465表格说明获取详细信息。

• 在妥协:在某些情况下，你可以要求国税局减少你的纳税余额如果您不能支付全额。然而，资格要求是相当严格的。

• 暂时延迟集合:你也可以要求国税局推迟收回你所欠的钱直到你能付款为止。虽然你仍然要对债务负责，但在你的财务状况改善之前，你不必偿还。罚款和利息将继续累积，直到你支付。

以下是美国国税局计算利息和罚款的方法

如果你不能在到期日(今年5月17日)前缴纳联邦税，又不与美国国税局(IRS)达成协议，你可能面临的罚款和利息如下:

• 处罚:国税局每月对你的欠款收取0.5%的罚款，直到账单全部付清。如果你加入分期付款协议，罚金仅降至0.25%。

• 兴趣:你也要支付逾期余额的利息。利率按季度设定，通常以联邦短期利率加3%为基础。欠付的利率目前是4%，并将按日复利计算。

底线?如果你在2020年申请失业救济金，你可能需要为此缴纳联邦、州或地方税收。忽视国税局不是一个好的选择，因为他们会密切关注你的债务。但是，如果你仍然在财务上挣扎，检查一下你的支付选项可以帮助你——它将使你免于严重的头痛和以后更高的账单。